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澳洲养老基金（superannuation fund )里的资金池，全球排行第四。截至2018年第四个季度，澳洲养老金资金池已经达到了$27,000亿澳币。2018年全年的总供款是$1,123 亿澳币。 大家要问了，养老金这么多跟我有什么关系？对我有什么好处？ 为什么本地的高净值人士，高级白领，家族办公室，都痴迷使用养老金基金？这是我们今天要好好聊的话题了。 我在澳洲有个叔叔，快到退休的年龄了，去他家吃饭时聊到澳洲的理财和养老规划，让我帮他找一下他养老金的信息。从lost super里找到了他的账户，但发现里面不足$1,000块钱。我惊讶的问道“WHY so little?” 他说，来到澳洲将近30年，一直是self-employed自雇人士，但从来没有听过如何使用养老金增值避税，买保险之类的知识，所以才没有任何的积累，但说什么，都已经太晚了。 为了让更多人不再miss out，我开始写了这一篇养老金基础知识收藏篇，希望用通俗易懂的语言可以帮助的更多人了解澳洲养老金这一独特的金融工具。 澳洲的Super是什么？Superannuation，简称super，行业内多叫养老金，也有翻译成退休公积金（区别于Pension是政府的养老福利金）。从专业角度看，可以说Super是一个澳洲至今最有效的合法避税的福音使者。 简单来说，这是为了退休后的”养老“而预备的资金池。 若照顾好这个”池子“，不但可以养很多鱼虾，到退休时，鱼虾满塘，随意享用，高枕无忧。但是若照顾不好“池子“，也有可能变成一个枯水池，到最后不但没有丰富的”水产“资源可以享用，途中还会消耗整体的资源。 养老基金的类别从养老金用户的角度，我把澳洲养老金的结构分为以下三种。 – 团体养老金Group Super, 包括industry super, retail public offer super – 个人养老金Personal (Master Trust) Super – 自管养老金Self-Managed Super Fund （SMSF） 在很多场合，我都会用“坐飞机”的比喻来介绍这三类养老金账户。 第一类Group Super团体养老金，就相当于“经济舱“，座位相对狭窄，用餐也只有“chicken or fish”，没有个性化的服务,飞机失事，连个降落伞都没有。 第二类Personal Super个人养老金，就相当于自己的“头等舱”，选择会更多，空间更大，躺着休息，用餐不但有好肉好酒，还有前菜，主菜和甜品。如果路途中有任何状况，可以随时呼叫空姐来帮忙。甚至还有跳伞装置。（注：这里指的是如果出现金融危机时的风控措施。） 第三类SMSF，自管养老金，估计有读者已经猜到我要说的，这就像建一个私人飞机。过程中需要各方专业的帮助，比如会计师，理财师，审计师，律师等。特点包括投资选择更加广泛，比如可以贷款买投资房来养老。但是同时，用户需要拥有更多的专业知识，时间和资金来保障建造完飞机后，能支付得起飞机的燃料，从而享受私人飞机带来的价值。 以下表格是我对这三种不同类型的养老金结构的特点进行了比较：
其中，从个人对养老金资产的控制度，灵活度，选择范围和个性化服务方面来看，团体养老金的控制权最小，个人养老金账户的控制权更高，自管养老金的控制度和灵活度最高。同时，从合规风险来看，自管养老金要承受的合规责任也是最多的。 具体哪一种养老金账户比较合适自己完全取决与每个人的金融状况和需求。 养老金与“信托”在澳洲，养老金都属于”trust”信托结构，如果决定建立自管养老金(SMSF)的话，目前最多可以有4个会员，2019年7月1日之后，去年预算决定SMSF最多可以有6个会员，托管人可以是个人或者公司。 首先，养老金具备资产保护的功能。假如出现破产或出现债务危机问题时，养老金里的钱是被保护的，债主不能碰养老金里的资产，这对他们的财产保护非常重要。其次，养老金可以设立受益人 （例如：non-lapsing death nomination）, 使养老金的资产分配给指定的人，如果受益人属于税法定义里的dependant（例如：伴侣或前任伴侣，18岁以下的孩子，或相互依赖者）, 所有收益将是免税的。 |
